2022_RMW_00037 - BBC 2020 - Aanpassing MJP 2020-2025 + vaststelling budget 2023 - goedkeuring

• De meerjarenplanning 2020-2025 werd door de gemeenteraad goedgekeurd op 16 december 2019. 
• De aanpassing MJP2020-2025 - vaststelling beginkredieten 2022 werd goedgekeurd in de gemeenteraad van 20 december 2021.
• In de gemeenteraad van 27 juni 2022 werd de aanpassing MJP 2020-2025 - wijziging 1/2022 goedgekeurd.

• Artikel 249 §1 en §3 van het decreet lokaal bestuur van 22 december 2017 dat stelt dat de meerjarenplanning van gemeente en OCMW een geïntegreerd geheel vormen en dat elke raad stemt over haar deel van het meerjarenplan
• Artikels 8 tot en met 13 van het Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over BBC 2020 die handelen over de inhoud van de meerjarenplanning
• Artikel 16 van het Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 met betrekking tot het financieel evenwicht van het meerjarenplan
• Omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus

Bij deze AMJP zijn er nog een aantal aanpassingen gebeurd aan de geraamde cijfers van 2022. 

Voor de vaststelling van het budget 2023 werden de oorspronkelijke ramingen herbekeken door de diensten. Door hen werden verschillende wijzigingen voorgesteld en gemotiveerd. Dit gaat dan zowel over verschuivingen van budgetten door wijzigingen in de timing van de uitvoering als over nieuwe budgetten. Alle voorgestelde wijzigingen werden besproken met college en vast bureau om uiteindelijk tot deze AMJP2020-2025 + vaststelling budget 2023 te komen.

Zowel de wijzingen van 2022 als deze van 2023 en de volgende jaren zijn terug te vinden in de bundel als bijlage bij dit punt.

Een aantal wijzigingen worden hieronder samengevat. En gedetailleerd overzicht van de wijzigingen is terug te vinden in de strategische nota en in de toelichting bij de AMJP.

Ontvangsten exploitatie:

• Op basis van de meest recente ramingen die we hebben ontvangen voor de opcentiemen onroerende voorheffing (2023) en de aanvullende personenbelasting (2022 t/m 2025) werden deze budgetten aangepast
• De huuropbrengsten werden aangepast op basis van de nieuwe fortcontracten die werden afgesloten vanaf 2023
• De budgetten van het gemeentefonds werden aangepast op basis van de ontvangen ramingen van ABB
• Er werden voor de komende jaren meer uitgaven ingeschreven voor steunverlening, maar een deel van deze uitgaven wordt ook (volledig of deels) gesubsidieerd waardoor deze subsidies ook werden aangepast (o.a. bestaansminimum daklozen, tegemoetkomingen vreemdelingen, ...).
• Zowel voor de gemeentelijke basisschool als voor Academia werden er terug budget voorzien voor 2023 tot en met 2025
• Van Vlaanderen krijgen we extra middelen uit de septemberverklaring en voor de energiecellen OCMW 

Uitgaven exploitatie

• De personeelsuitgaven werden aangepast op basis van de nieuwe simulaties van de wedden en rekening houdend met de bijkomende aanwervingen die zijn besproken met het college en de indexaties. Ook de uitgaven voor de vacatures, de examens en de opleidingen van het personeel zijn hierdoor aangepast.
• De uitgaven voor het infoblad zijn aangepast naar aanleiding van de stijgende papierprijzen
• Op basis van de ontwerpbegroting van de Hulpverleningszone Rand is de exploitatietoelage voor 2023 verhoogd
• De exploitatietoelage voor de politiezone is verhoogd met 10% voor 2023 rekening houdend met de toegenomen personeelskosten en prijsstijgingen binnen de zone.
• Van Igean hebben we een geactualiseerde raming ontvangen voor de kosten van afvalophaling en -verwerking en voor de dienstverlening
• De uitgaven voor de steunverlening (leefloon, voorschotten, verblijfskosten bejaarden, ...) werden aangepast op basis van de reële uitgaven van het afgelopen jaar (toename aantal dossiers en indexering). Zoals reeds gemeld zijn de subsidies hiervoor ook gewijzigd.
• Er is extra budget ingeschreven voor de herstelling van de poorten van de loodsen op het fort
• Op basis van de raming van VEB werden de budgetten voor gas en elektriciteit verhoogd voor 2023 en de volgende jaren
• Zowel voor de gemeentelijke basisschool als voor Academia werden er terug budget voorzien voor 2023 tot en met 2025
• Het communicatiebudget voor de fusie werd verhoogd in 2023
• De jaarlijks terugkerende kosten zoals o.a. verzekeringen werden jaarlijks geïndexeerd met 2%

Ontvangsten investeringen

• Een aantal ontvangsten zoals verkoop van het Leike werden overgezet naar een volgend jaar
• De opbrengsten voor overdracht van de scholen werden geschrapt uit de investeringen, maar hiervoor werden er wel financieringsontvangsten ingeschreven op basis van de leningsovereenkomst met Antwerpen

Uitgaven investeringen

• Het budget voor de nieuwbouw van Academia is verhoogd door de meerwerken en herzieningen omwille van stijgende prijzen van het bouwmateriaal
• Er werd budget voorzien voor de nodige stabiliteitswerken aan de hangars op het Fort.
• Voor Academia is er bijkomend budget voorzien voor nieuw meubilair en informaticamateriaal naar aanleiding van de verhuis naar de nieuwbouw

Beschikbaar budgettair resultaat 2022 na wijziging: 384.713 euro
Beschikbaar budgettair resultaat 2023 na wijziging: 1.090.023 euro
Beschikbaar budgettair resultaat 2024 na wijziging: 677.750 euro
Beschikbaar budgettair resultaat 2025 na wijziging:  335.134 euro

Autofinancieringsmarge 2022 na wijziging: -1.020.445 euro
Autofinancieringsmarge 2023 na wijziging: -599.911 euro
Autofinancieringsmarge 2024 na wijziging: 299.943 euro
Autofinancieringsmarge 2025 na wijziging: 475.432 euro

Het geconsolideerde beschikbaar budgettair resultaat moet jaarlijks positief zijn.
De geconsolideerde autofinancieringsmarge moet positief zijn aan het einde van de planningsperiode.
Aan beide evenwichten is ook na de aanpassingen voldaan.